Descripción- Realizar planes y programas de auditoria basados en riesgos, estableciendo ponderaciones, procesos de mayor exposición al riesgo, para un adecuado establecimiento de prioridades.
- Verificar el funcionamiento adecuado del sistema de control interno.
- Evaluar la adecuada implementación y cumplimiento de políticas y procedimientos en materia de control interno.
- Evaluar mediante pruebas sustantivas, procedimentales y de cumplimiento, el funcionamiento operativo de las distintas áreas de la cooperativa, así como su apego a los manuales de políticas y procedimientos que les sean aplicables, incluyendo el cumplimiento del código de ética.
- Revisar los sistemas informáticos, contables, operacionales y de cualquier otro tipo, cumplan con los objetivos para los cuales fueron implementados o diseñados, así como verificar que dichos sistemas generen información suficiente, íntegra, consistente y que fluya adecuadamente.
- Revisar que se cuenten con planes d...